Compartimos la presentación del webinar «Nuevas reglas de prevención de lavado de dinero para las organizaciones de la sociedad civil», impartido por la Mtra. Laura Santana Morera, directora del área de PLD y Temas Corporativos de COEO Consultores.
Marco normativo
- LFPIORPI, reformada el 16 de julio de 2025.
- Reglamento de la Ley, DOF 27 de marzo de 2026.
- Acuerdo 115/2026, DOF 7 de agosto de 2026: reforma integral de las Reglas de Carácter General vigentes desde 2013.
Temas clave
- Umbrales 2026: identificación desde $188,282.55 (1,605 UMA) y aviso desde $376,565.10 (3,210 UMA), acumulables por donante en periodos de hasta seis meses.
- Expediente único por donante y conservación por 10 años.
- Nuevo orden de prelación para identificar al beneficiario controlador.
- Enfoque basado en riesgos documentado, con revisión al menos anual.
- Personas Políticamente Expuestas y Consulta PEP 2.0.
- Avisos: día 17 del mes siguiente, informe en ceros, modificatorios y alertas de 24 horas.
- Manual de políticas internas con 14 elementos mínimos, capacitación y auditoría.
- Multas de 200 a 65,000 UMA y posibilidad de autocorrección espontánea.
Calendario de entrada en vigor
- 30 de noviembre de 2026: entrada en vigor general.
- 1 de marzo de 2027: enfoque basado en riesgos y manual actualizados.
- 1 de junio de 2027: monitoreo automatizado.
- 1 de enero de 2028: primer periodo de auditoría.
Lee también nuestra nota sobre las nuevas Reglas de Carácter General 2026.
Descargar la presentación (PDF)
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