Aspectos Relevantes de la Resolución Miscelánea Fiscal 2024 para Donatarias Autorizadas.
El 29 de diciembre del año 2023, el Servicio de Administración Tributaria publicó en el Diario Oficial de la Federación la Resolución Miscelánea Fiscal para 2024, de la cual se desprenden pocos cambios en materia de Donatarias Autorizadas, mismos que desarrollaremos en el siguiente documento. Ver nota completa
Aplicación de la UMA en la Ley Antilavado
Este valor entrará en vigor a partir del 1 de febrero de 2025 y por lo que seguirá aplicando hasta el 31 de enero de 2025, la UMA del 2024 (de $108.57). LA UMA EN LOS UMBRALES PARA LA IDENTIFICACIÓN Y EMISIÓN DE AVISOS DE LEY ANTILAVADO.La LFPIORPI (Ley Antilavado) define en su Artículo 17 […]
Nueva normatividad respecto al acreditamiento de actividades
Una Donataria Autorizada puede contar con una actividad preponderante (ecológica, asistencial, de apoyo económico a otras donatarias, etc) que será la que se enlista en el Diario Oficial de la Federación en el Anexo 14, y además contar con las autorizaciones adicionales que requiera, siempre y cuando tenga forma de acreditar la materialidad y realización […]
Sanciones en materia de Prevención de Lavado de Dinero para OSC
La Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (Ley Antilavado o LFPIORPI) define en su Capítulo VII De las Sanciones Administrativas, estableciendo en el artículo 54 en relación con el 53, ambos de la Ley, que las MULTAS podrán ser por los siguientes motivos y por las correspondientes […]